به گزارش فرکانس، همان‌طور که در گزارش نخست نیز اشاره شد، سود ناخالص شرکت تامین مالی توس سرمایه تحت فشار هزینه سنگین ۷۷.۶ میلیارد تومانی کاهش ارزش مطالبات از دست رفت؛ بررسی‌ها نشان می‌دهد یکی از حادترین نقاط ضعف ترازنامه، وضعیت مطالبات ناشی از فروش اقساطی به بازنشستگان وزارت آموزش و پرورش است.
شرکت توس سرمایه در مجموع ۲۰۲.۵ میلیارد تومان خالص اقساط دریافتنی از فروشگاه آقای محمد صادقی و شرکت رامش گل پارسیان دارد. قرار بر این بوده که اقساط مربوطه از حقوق بازنشستگان کسر و به حساب شرکت واریز شود؛ اما عدم انعقاد قرارداد سه‌جانبه میان شرکت، فروشندگان و ادارات آموزش و پرورش استان‌ها، مسیر وصول را مختل کرده و اقساط کسرشده مستقیماً به حساب فروشندگان واریز شده است.
حاصل این خلأ قراردادی، شکل‌گیری ۱۰۵.۴ میلیارد تومان اقساط ناخالص معوق و سررسید گذشته است. در همین حال، حسابرس بر ضرورت بررسی و شناسایی کاهش ارزش نسبت به ۱۷۷.۵ میلیارد تومان خالص مطالبات جاری و بلندمدت تأکید کرده که ۷۲.۷ میلیارد تومان از ۷۷.۶ میلیارد تومان کاهش ارزش فعلی نیز مربوط به کاهش ارزش اختصاصی بوده است.
با توجه به عدم دسترسی کامل حسابرس به نتایج مذاکرات با آموزش و پرورش، اقدامات حقوقی و ارزش وثایق، احتمال تعدیلات سنگین‌تر در آینده همچنان مطرح است.
بحران مطالبات معوق بازنشستگان تنها یک روی سکه چالش‌های توس سرمایه است. در سوی دیگر، ترازنامه‌ای جا خوش کرده که زیر بار بدهی‌های سنگین و افت شدید حقوق مالکانه کمر خم کرده است؛ ابعادی که در گزارش سوم بررسی خواهد شد.
